Pour qui ? · Les personnes seules ou sans enfant
Vous voulez choisir à qui transmettre.
Un proche, un filleul, une association qui vous tient à cœur : sans démarche, c'est la loi qui décide à votre place. Bonne nouvelle, sans héritier réservataire vous disposez d'une grande liberté de transmission. Encore faut-il l'organiser pour qu'elle produise ses effets.
Sans enfant, vous pouvez transmettre à qui vous le souhaitez. Mais sans testament, la loi désigne des héritiers qui ne sont pas forcément ceux que vous auriez choisis. Le testament devient ici l'outil central de vos volontés.
Transmettre à une personne sans lien de parenté est lourdement taxé : à titre indicatif, jusqu'à 60 % après un abattement très réduit, selon la réglementation en vigueur. Votre notaire confirmera. Certains outils atténuent fortement cet effet.
L'assurance-vie permet de transmettre un capital à un proche, un partenaire de PACS ou une personne que vous souhaitez protéger, dans un cadre bien plus favorable que la succession classique.
Ce bilan est un point de départ pédagogique, pas un conseil juridique. En quelques minutes, repérez ce qui compte pour vous ; votre notaire établira ensuite votre stratégie.
Faire mon bilan successoral
Prealys